ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ" ИНН:1001090802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49029676 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2152842918
11504 Основные средства на конец предыдущего года8429181036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2152842918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8429181036
12103 Запасы на конец отчетного года273623642019
12104 Запасы на конец предыдущего года236416553642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444533421010046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3417425408827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198910911128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112111553237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491783766513193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37659282187706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513303850814112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38501291378743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496893654513319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36545226117965
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70050000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16411262793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12561526778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16411262793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12561526778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513303850814112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38501291378743
21103 Выручка за отчетный год423623945838725
21104 Выручка за предыдущий год39458387030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226742212532121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22125222850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19688173336604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17333164180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19688173336604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17333164180
23403 Прочие доходы за отчетный год6911642
23404 Прочие доходы за предыдущий год116450
23503 Прочие расходы за отчетный год301334143
23504 Прочие расходы за предыдущий год3341620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19456171156503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17115163010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125111811149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118111490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18205159345354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15934151520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18205)/Стоимость активов (51330) = 35.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22674+0+0) = 86.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19688)/Выручка (42362) = 46.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18205)/Выручка (42362) = 42.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.28

Х5 = Выручка/Активы = 0.825

Индекс Альтмана Z = 15.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (28.3), коэффициент текущей ликвидности (29.97), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (46.48%), рентабельность компании (42.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ККМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить