Общество с ограниченной ответственностью "Электра" ИНН:1001090915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49029894 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5657591161656419
11504 Основные средства на конец предыдущего года5911616564206674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5657591161650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5911616564200
12103 Запасы на конец отчетного года63506635005878553886
12104 Запасы на конец предыдущего года63500587855388648356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2391134915871894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1350158718171718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3248127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248128373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6590064851604200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6485260420558310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71557707636658562326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70763665866225157121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1229712255105769357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122551057693577818
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12000120001200012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12000120001200012000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1200012000120000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200012000120000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33060322322603120104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32232260312010414917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14200142761797920865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14277179792078822386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4726046508440100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4650944010408920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71557707636658662326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70763665866224957121
21103 Выручка за отчетный год1323380524075148686
21104 Выручка за предыдущий год38052407514868651133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1121356463874046270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35646387404627048764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202240620110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2406201124160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202240620110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2406201124160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год188251251251
23404 Прочие доходы за предыдущий год100009
23503 Прочие расходы за отчетный год149221235239
23504 Прочие расходы за предыдущий год221235239218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53209715250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2097152519260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11420307388
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420307388382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42167712181538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1677121815381527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (71557) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1121+0+0) = 18.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (1323) = 15.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (1323) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Индекс Альтмана Z = 4.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (15.27%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить