Общество с ограниченной ответственностью "Эксперт-Консалтинг" ИНН:1001091250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49025247 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211262624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262624555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238279680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279680558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238279680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279680558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года762090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2095990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96229619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229619456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1425061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5061105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1425061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5061105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238279680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279680561
21103 Выручка за отчетный год3651745990
21104 Выручка за предыдущий год17459901995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4850779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1201745211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1745990834
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15897790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-120156211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156211834
23503 Прочие расходы за отчетный год132414
23504 Прочие расходы за предыдущий год241470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133132197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132197894
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133132166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132166814
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1331320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1321660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (238) = -55.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (485+0+0) = -24.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (365) = -32.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (365) = -36.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.676

Индекс Альтмана Z = -2.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-32.88%), рентабельность компании (-36.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперт-Консалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить