ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВНЕШТЕХКОНТРАКТ" ИНН:1001091620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46711864 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года105811601261
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года191919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107711791280
12104 Запасы на конец предыдущего года171171171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6177239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177239207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612541418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125414181487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-151-1576-1392
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1576-1392-1431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126-1551-1367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1551-1367-1406
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9426782669
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года267826692804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38127116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12711689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13228052785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280527852893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612541418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125414181487
21103 Выручка за отчетный год3000131290
21104 Выручка за предыдущий год131290506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1210297220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297220542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1790-16670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16670-36
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1790-16670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16670-36
23503 Прочие расходы за отчетный год3651831
23504 Прочие расходы за предыдущий год183135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1425-18439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18439-71
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1425-18439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18439-71
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1425-18439
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18439-71

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1425)/Стоимость активов (6) = 23750 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1210+0+0) = 147.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1790)/Выручка (3000) = 59.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1425)/Выручка (3000) = 47.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 237.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 237.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.955

Индекс Альтмана Z = 2334.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-21), рентабельность продукции (59.67%), рентабельность компании (47.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШТЕХКОНТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить