ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС" ИНН:1001091884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022450 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219179519582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179519580612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28720513522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2051352213
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5093866540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3866546040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509386654604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386654604625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10950
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4493376050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3376055510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459346610556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346610556570
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28181822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18182229
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22262626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2840440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4044480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509386654604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386654604625
21103 Выручка за отчетный год633480552490
21104 Выручка за предыдущий год480552490708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6334805470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4805474850
22203 Управленческие расходы за отчетный год4854594860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4594864890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14821610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2161-140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14821610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2161-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49044
24603 Прочее за отчетный год6020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1121754-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1754-14165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11217540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1754-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (509) = 22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+485) = 30.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (633) = 23.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (633) = 17.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.18

Индекс Альтмана Z = 18.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.25), коэффициент быстрой ликвидности (18.07), коэффициент текущей ликвидности (18.18), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (23.38%), рентабельность компании (17.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ПЕТРО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить