Общество с ограниченной ответственностью "Герда" ИНН:1001091940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022266 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года716270400
12104 Запасы на конец предыдущего года2704000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года782135135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1351350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1531411564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4115640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1531411564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4115640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года566276215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2762150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576286225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2862250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года955125339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1253390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года955125339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1253390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1531411564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4115640
21103 Выручка за отчетный год657443695127
21104 Выручка за предыдущий год436951270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год622142574640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425746400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353112487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353112238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1122380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353112238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1122380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29061173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год611730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29061173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год611730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Герда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Герда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Герда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (1531) = 18.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Герда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6221+0+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Герда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (6574) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Герда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (6574) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Герда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Герда

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.603

Х5 = Выручка/Активы = 4.294

Индекс Альтмана Z = 5.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Герда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Герда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить