Общество с ограниченной ответственностью "Карельская горная компания" ИНН:1001092077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49024704 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года755055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75250119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2501190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75250120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2501200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740-26
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1250146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2501460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1250146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2501460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75250120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2501200
21103 Выручка за отчетный год336922652286
21104 Выручка за предыдущий год226522860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303921552158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215521580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330110128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1101280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330110128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1101280
23503 Прочие расходы за отчетный год345623
23504 Прочие расходы за предыдущий год56230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29654105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29654105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (75) = 394.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3039+0+0) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (3369) = 9.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (3369) = 8.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.947

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.947

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74

Индекс Альтмана Z = 123.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (75), коэффициент быстрой ликвидности (75), коэффициент текущей ликвидности (75), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.8%), рентабельность компании (8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельская горная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить