Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство "Норд-Ост-Рыбпром" ИНН:1001092398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51320150 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30616271042912833305
11504 Основные средства на конец предыдущего года27104291283330540083
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4669430229940
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4302299400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3528531406321220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3140632122333890
12103 Запасы на конец отчетного года19478819951211569680261
12104 Запасы на конец предыдущего года19951211569680261139240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6800643522900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6435229000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3212779461509128144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7946150912685169995
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2193221932218640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21932218641140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28712493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12493404
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года881890821620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года908216211790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2647523164341451520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3164341451521084070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300037347840177274141796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347840177274141796249905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1374113741137410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1374113741137410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1518614107121520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1410712152368060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28927278482589350546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278482589350546116289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68200682009372010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6820093720104662
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68200682009370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6820093722040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16384717382413801678580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1738241380167858076168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39063779681242810466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77968124281046652786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2029102517921504440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251792150444890450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300037347840177274141796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347840177274141796249905
21103 Выручка за отчетный год293623120614408571577
21104 Выручка за предыдущий год1206144085715770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2595869910813060129886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99108130601239500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3403721506-89750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21506-8975-523730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3119323471290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3234712959360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3080318267-161040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18267-16104-583090
23203 Проценты к получению за отчетный год4440
23204 Проценты к получению за предыдущий год4430
23303 Проценты к уплате за отчетный год3018715929101316853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год159291013168530
23403 Прочие доходы за отчетный год2673731357841889
23404 Прочие доходы за предыдущий год313578418860
23503 Прочие расходы за отчетный год26632482823702469
23504 Прочие расходы за предыдущий год4828237023000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год725649-278170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год649-27817-655730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-192-413-3090
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-413-309-1690
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1152-1690
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2-1691690
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год367130829940
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1308299400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10791955-24654-65742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1955-24654-657420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10791955-246540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1955-24654-657420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1079)/Стоимость активов (300037) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259586+115+3119) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30803)/Выручка (293623) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1079)/Выручка (293623) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 5.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (10.49%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью форелевое хозяйство Норд-Ост-Рыбпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить