Общество с ограниченной ответственностью "Кондор" ИНН:1001092493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51320509 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109412811488
11504 Основные средства на конец предыдущего года128114881724
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109412811488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128114881724
12103 Запасы на конец отчетного года519462184684
12104 Запасы на конец предыдущего года621846842044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526338234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3382341247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2949158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49158212
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575066065077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660650773504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года684478876565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788765655228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402402402
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года402402402
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года209623172103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231721032150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249827192505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271925052552
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5870564
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5870564
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3870114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375947813496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года478134962562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375951683496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516834962676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года684478876565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788765655228
21103 Выручка за отчетный год208822684124096
21104 Выручка за предыдущий год268412409625234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177892241020178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224102017821214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309344313918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443139184020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год238734283341
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год342833413708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7061003577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1003577312
23303 Проценты к уплате за отчетный год172635
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26350
23403 Прочие доходы за отчетный год5778
23404 Прочие доходы за предыдущий год780
23503 Прочие расходы за отчетный год266332190
23504 Прочие расходы за предыдущий год332190333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год480652360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год652360-21
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515449407
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год449407389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35203-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-47-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35203-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203-47-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (6844) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17789+2387+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (706)/Выручка (20882) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (20882) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.575

Индекс Альтмана Z = 2.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить