ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРИЗ" ИНН:1001092535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51320551 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1052300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5137360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137360268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12153451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153451618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12153451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153451618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-127-97-90
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-97-90-268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139250541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250541886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139250541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250541886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12153451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153451618
21103 Выручка за отчетный год5623874012232
21104 Выручка за предыдущий год8740122320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5556865711923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8657119230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6783309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6783309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год833090
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год40122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2783287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год832870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5790121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-7166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (12) = -250 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5556+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (5623) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (5623) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.914

Индекс Альтмана Z = -63.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.58), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить