Общество с ограниченной ответственностью "Муза" ИНН:1001092648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51320692 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1163247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116320
12103 Запасы на конец отчетного года61616161
12104 Запасы на конец предыдущего года61616161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1550103252560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10325252687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161110935860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10935861290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16111094602161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1094602161199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1811411220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141122520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19115113262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1511326248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142094347099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94347099151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14209434700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года943470990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16111094602161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1094602161199
21103 Выручка за отчетный год7647078201697
21104 Выручка за предыдущий год70782016971412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7016527131588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65271315881333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63551070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год551071090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63551070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год551071090
23403 Прочие доходы за отчетный год18500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год41413795
23504 Прочие расходы за предыдущий год41379551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4019700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1970140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40197014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19701428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4019700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1970140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Муза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Муза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Муза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (1611) = 2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Муза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (701+0+0) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Муза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (764) = 8.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Муза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (764) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Муза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Муза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Муза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Муза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Муза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 1.172

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.172<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Муза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (8.25%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Муза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить