Общество с ограниченной ответственностью "Лизард" ИНН:1001092849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51321059 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года787859640640
11504 Основные средства на конец предыдущего года859640640640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7878596400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8596406400
12103 Запасы на конец отчетного года2343196855372
12104 Запасы на конец предыдущего года19685538269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9667832600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8326000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73269146132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269146132371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12083105636990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105636992140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12870114221339844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1142213398541080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года880882661100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82661101100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88188276120110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8276120120594
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84374300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года743000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320924031219734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24031219734486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4052314612190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314612197340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12870114221339844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1142213398541080
21103 Выручка за отчетный год11049114261195815618
21104 Выручка за предыдущий год11426119581561814859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5171543047408638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5430474086388015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5878599672180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5996721869800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4115292853740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2928537462120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1593000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1763147518440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147518447680
23403 Прочие доходы за отчетный год61000
23503 Прочие расходы за отчетный год157320506212
23504 Прочие расходы за предыдущий год205005860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251127018440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127018447680
24603 Прочее за отчетный год15017500
24604 Прочее за предыдущий год175000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10110951844768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10951844768984
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101109518440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109518447680
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311205000
32008 Величина капитала на 311215000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311306000
33008 Величина капитала на 311316000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (12870) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5171+4115+0) = 18.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1763)/Выручка (11049) = 15.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (11049) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.176

Индекс Альтмана Z = 6.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (15.96%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лизард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить