Общество с ограниченной ответственностью "Петрокомплект" ИНН:1001093151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322030 ОКВЭД:27.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1517244832314261
11504 Основные средства на конец предыдущего года2448323142613885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1517244832310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2448323042610
12103 Запасы на конец отчетного года32470314633404733085
12104 Запасы на конец предыдущего года31462340473308521064
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1113213830455195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2138304548325296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416670611112106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года706111121061006
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1362002240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2002243400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3788434507384260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3450738426403860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39401369554165744647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36955416564464732590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2208220822080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2208220822080
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3313313310
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3313313310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3348030411328840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3088132883324780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36020329513542335017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33421354233501830004
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3376400262319442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3531623194422508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3376400262310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3531623196240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39401369554165744646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36955416554464732590
21103 Выручка за отчетный год41408495447557876948
21104 Выручка за предыдущий год49544755787694870368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31995401746209870906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40172621066005161265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94139370134800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год937213472168970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2979443642470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4436424840750
22203 Управленческие расходы за отчетный год3071509267670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5092676767800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3363-15824660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-156245760420
23403 Прочие доходы за отчетный год49030111238
23404 Прочие доходы за предыдущий год3011123890
23503 Прочие расходы за отчетный год3372116724488
23504 Прочие расходы за предыдущий год21167244881180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3516-224418530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2242184457920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76519515785
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2051412261306
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20-52-1240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-52-124-560
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год31-30
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1-330
24603 Прочее за отчетный год1492012700
24604 Прочее за предыдущий год2012702190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2599-246510715007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2464106343446707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2599-246510710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2464106343440
32003 Величина капитала на 312208000
32006 Величина капитала на 31331000
32007 Величина капитала на 3130881000
32008 Величина капитала на 3133420000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2599000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2599000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2599000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2599000
33003 Величина капитала на 312208000
33006 Величина капитала на 31331000
33007 Величина капитала на 3133480000
33008 Величина капитала на 3136019000
36003 Чистые активы на 3136020000
36004 Чистые активы на 3133421000
41103 Поступления – всего за отчетный год43626000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42104000
41193 Прочие поступления за отчетный год1522000
41203 Платежи – всего за отчетный год34596000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29533000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4889000
41293 Прочие платежи за отчетный год174000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9030000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9030000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2599)/Стоимость активов (39401) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31995+2979+3071) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3363)/Выручка (41408) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2599)/Выручка (41408) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.651

Х5 = Выручка/Активы = 1.051

Индекс Альтмана Z = 6.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (11.22), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрокомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить