ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО" ИНН:1001093345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322320 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года33101173519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года331011730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2726702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67022405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2231222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31222694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2949820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года982240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294131103197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1311031974832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года284101140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10114-730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29411124-63
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11124-63-2001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20792600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294131103197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1311031974832
21103 Выручка за отчетный год31311618307
21104 Выручка за предыдущий год116183071008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313116180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116183070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год313116180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11618-590
23503 Прочие расходы за отчетный год108114
23504 Прочие расходы за предыдущий год81144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303108170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10817-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28410114-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10114-738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год284101140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10114-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (294) = 96.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (313)/Выручка (313) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (313) = 90.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.966

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (90.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЕЛЬНОЕ БЮРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить