Общество с ограниченной ответственностью "Петровнефтьтранс" ИНН:1001093472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322840 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166724180911143302113693
11504 Основные средства на конец предыдущего года180911143302113693113984
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-287-294-2210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-294-221-980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1664371806171430810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1806171430811135950
12104 Запасы на конец предыдущего года253921151134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149545443900110490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54439001104784913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4286594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2865944
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1194740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9474120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149695792178260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579217826106090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181406186409160907124204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186409160907124204120150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1780017800178000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1780017800178000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74317165151600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года716515160188170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25231249653296036617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24965329603661730055
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15146715673312457086194
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1567331245708619486194
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2822492170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2492171810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1517491569821247870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года156982124787863750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4426446231601212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4462316012123857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4426446231600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4462316012120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181406186409160907124204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186409160907124204120150
21103 Выручка за отчетный год34218258052608624099
21104 Выручка за предыдущий год25805260862409924621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239022494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90019892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3419525796260860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2579626086240990
22203 Управленческие расходы за отчетный год3252521294213770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2129421377224940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1670450247090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4502470916050
23303 Проценты к уплате за отчетный год943000
23404 Прочие доходы за предыдущий год67876708734
23503 Прочие расходы за отчетный год368343329165214
23504 Прочие расходы за предыдущий год3433291652142250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359174718690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1747186934780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46243241696
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243241576370
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3333360
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3336470
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7-94-1240
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-94-124-730
24603 Прочее за отчетный год21000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266137714682782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1377146827822143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год266137714680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1377146827820
32003 Величина капитала на 3117800000
32007 Величина капитала на 317165000
32008 Величина капитала на 3124965000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))266000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)266000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))266000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)266000
33003 Величина капитала на 3117800000
33007 Величина капитала на 317431000
33008 Величина капитала на 3125231000
36003 Чистые активы на 3125231000
36004 Чистые активы на 3124965000
41103 Поступления – всего за отчетный год31318000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30419000
41193 Прочие поступления за отчетный год899000
41203 Платежи – всего за отчетный год21730000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13692000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год943000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22000
41293 Прочие платежи за отчетный год7073000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9588000
42203 Платежи – всего за отчетный год4320000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4320000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4320000
43103 Поступления – всего за отчетный год32292000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32292000
43203 Платежи – всего за отчетный год37558000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год37558000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5266000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (181406) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+0+32525) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1670)/Выручка (34218) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (34218) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = 0.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петровнефтьтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить