ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВАН" ИНН:1001093930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51323791 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2863119175
11504 Основные средства на конец предыдущего года63119175231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28631190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года631191750
12103 Запасы на конец отчетного года459516671026946
12104 Запасы на конец предыдущего года16671026946848
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7480681369006221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6813690062214204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23531733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53173377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12098853379430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8533794372000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12126859680627375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8596806273755360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9952742562760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7425627656220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10352782566766022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7825667660224546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177477113861353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77113861353814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177477113860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771138613530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12126859680627375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8596806273755360
21103 Выручка за отчетный год19712189051763822069
21104 Выручка за предыдущий год18905176382206921380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14047130421333520649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13042133351761020818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5665586343030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5863430344590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3585379934890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3799348930390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208020648140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206481414200
23503 Прочие расходы за отчетный год1301016147
23504 Прочие расходы за предыдущий год101614731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195019637530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196375313730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1478710086
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год871008678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180318766531287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18766531287453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180318766530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187665312870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1803)/Стоимость активов (12126) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2080)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14047+3585+0) = 11.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2080)/Выручка (19712) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1803)/Выручка (19712) = 9.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.835

Индекс Альтмана Z = 13.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.23), коэффициент текущей ликвидности (6.82), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (10.55%), рентабельность компании (9.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить