ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ" ИНН:1001094268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51323644 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261092350924602
11504 Основные средства на конец предыдущего года235092460229714
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261092350924602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235092460229714
12103 Запасы на конец отчетного года3687110
12104 Запасы на конец предыдущего года87110166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3734743415858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74341585916395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6831246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8312461712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3776760417214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76041721518273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298853111341816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311134181647987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6453800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5351200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-64528-53502-32583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53502-32583-28351
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года808447871872386
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года787187238674326
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года808447871872386
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года787187238674326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22437080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года370800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1334721892013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218920132012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1357158972013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589720132012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298873111341816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311134181647987
21103 Выручка за отчетный год290692695338077
21104 Выручка за предыдущий год269533807746594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383514046141730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404614173040555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9282-13508-3653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13508-36536039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9282-13508-3653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13508-36536039
23303 Проценты к уплате за отчетный год132937080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год370800
23403 Прочие доходы за отчетный год2212984222
23404 Прочие доходы за предыдущий год163422239
23503 Прочие расходы за отчетный год2675814375
23504 Прочие расходы за предыдущий год4464375520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10657-17499-3806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17499-38065558
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354316426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год316426932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11011-17815-4232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17815-42324626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1101100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1781500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11011)/Стоимость активов (29885) = -36.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38351+0+0) = -24.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9282)/Выручка (29069) = -31.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11011)/Выручка (29069) = -37.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.683

Индекс Альтмана Z = -6.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.16), рентабельность продукции (-31.93%), рентабельность компании (-37.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛИЯ-МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить