Общество с ограниченной ответственностью "Омега Ко" ИНН:1001094349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51324046 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года757576
11504 Основные средства на конец предыдущего года757677
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года757576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года757677
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года932
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года898581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года858181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года555555
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года555555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года898581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года858181
21103 Выручка за отчетный год163149166
21104 Выручка за предыдущий год149166236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138125144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125144207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242229
23503 Прочие расходы за отчетный год171611
23504 Прочие расходы за предыдущий год161120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год779
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (89) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138+0+0) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (163) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (163) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.589

Индекс Альтмана Z = 2.439

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.439<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега Ко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить