Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная горная компания" ИНН:1001094363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51324537 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9674108898011
11504 Основные средства на конец предыдущего года10889801110067
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9674108898011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10889801110067
12103 Запасы на конец отчетного года52241331152
12104 Запасы на конец предыдущего года13311520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172935841684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35841684860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1282658165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6581651031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года823543753001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437530011891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179091526411012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152641101211958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154021126710362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11268103629540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24573997650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39976502418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25073997650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39976502418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179091526411012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152641101211958
21103 Выручка за отчетный год584363959826267
21104 Выручка за предыдущий год398382626724913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год534353440221765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383722176520229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500151964502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146645024684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50011225892
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14668921480
23403 Прочие доходы за отчетный год36247240
23404 Прочие доходы за предыдущий год72400
23503 Прочие расходы за отчетный год34512763
23504 Прочие расходы за предыдущий год1276371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469213451069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134610691409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4134905822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9068221156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4134)/Стоимость активов (17909) = 23.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53435+0+0) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5001)/Выручка (58436) = 8.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4134)/Выручка (58436) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.144

Х5 = Выручка/Активы = 3.263

Индекс Альтмана Z = 7.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.56%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Объединенная горная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить