ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ" ИНН:1001094645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51324804 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243249321392
11504 Основные средства на конец предыдущего года2493213922064
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1334116711291044
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года116711291044593
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1577141614491436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1416144914362657
12103 Запасы на конец отчетного года1583498557804
12104 Запасы на конец предыдущего года4985578043655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3846286425382664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2864253826644334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23109353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10935397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5452337238573877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3372385738778369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7029478853075313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47885307531311026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6586-5895-5710-5240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5895-5710-5240-3387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4586-3895-3710-3240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3895-3710-3240-1387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11615861358024174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8613580241743937
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6987660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11615868290178553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86829017855312413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7029478853075313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47885307531311026
21103 Выручка за отчетный год8597139341623525018
21104 Выручка за предыдущий год1393416235250189701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8381129031547526466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12903154752646610045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2161031760-1448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1031760-1448-344
22203 Управленческие расходы за отчетный год1148118410941029
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1184109410291194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-932-153-334-2477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153-334-2477-1538
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2499218236
23403 Прочие доходы за отчетный год2641552092228
23404 Прочие доходы за предыдущий год1552092228549
23503 Прочие расходы за отчетный год1901932991840
23504 Прочие расходы за предыдущий год1932991840557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-858-215-523-2302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-215-523-2302-1782
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год451910
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5191070
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1673885450
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3885450286
24604 Прочее за предыдущий год83311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-691-185-470-1853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-185-471-1853-1497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-691-185-470-1853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-185-471-1853-1497
32003 Величина капитала на 312000200020002000
32007 Величина капитала на 31-5895-5710-5240-3387
32008 Величина капитала на 31-3895-3710-3240-1387
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6911854701853
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6911854701853
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6911854701853
33218 Убыток (ИТОГО)6911854701853
33003 Величина капитала на 312000200020002000
33007 Величина капитала на 31-6586-5895-5710-5240
33008 Величина капитала на 31-4586-3895-3710-3240
36003 Чистые активы на 31-4586-3895-3710-3240
36004 Чистые активы на 31-3895-3710-3240-1387
41103 Поступления – всего за отчетный год13347208231913528369
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13285206981788626606
41193 Прочие поступления за отчетный год621911471658
41203 Платежи – всего за отчетный год13334180681803826224
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год807891421300119618
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102097813021227
41293 Прочие платежи за отчетный год4236763536214545
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13275510972145
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-8340-44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-691)/Стоимость активов (7029) = -9.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8381+0+1148) = -9.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-932)/Выручка (8597) = -10.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-691)/Выручка (8597) = -8.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.395

Индекс Альтмана Z = -7.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-10.84%), рентабельность компании (-8.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить