Общество с ограниченной ответственностью "Ноутис. Информационные технологии" ИНН:1001095007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51326016 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3639481349175029
11504 Основные средства на конец предыдущего года4813491750293948
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3639481349170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4813491750300
12103 Запасы на конец отчетного года21546094711887
12104 Запасы на конец предыдущего года60947118873821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9319471541093895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4715413935443324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4359356461572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356461572349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15832568046560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5680465673540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1947110493957312384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1049395731238411451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8472765376248440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7653762484408469
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года445019005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654994014093617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940140936172982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10999284019490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2840194939440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1947110493957312384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1049395731238411451
21103 Выручка за отчетный год48582410924302061866
21104 Выручка за предыдущий год41092430206186651930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47783405533537460639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40270432175375950983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79953976460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год822-19781070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год799539-590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год822-19712270
23303 Проценты к уплате за отчетный год3240138140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2830140117
23403 Прочие доходы за отчетный год1913463629302
23404 Прочие доходы за предыдущий год463629302209
23503 Прочие расходы за отчетный год1359969309162
23504 Прочие расходы за предыдущий год969309162233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1029331230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3312312270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210438256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год438256171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8192985971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2985971635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (819)/Стоимость активов (19471) = 4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47783+0+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (799)/Выручка (48582) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (819)/Выручка (48582) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.77

Индекс Альтмана Z = 4.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ноутис. Информационные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить