Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит" ИНН:1001095060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51326105 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1649931617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99316171453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8919132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1913234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25311841655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118416551494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25311841668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118416681585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250921965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9219651209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8703376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3263703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263703376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25311841668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118416681585
21104 Выручка за предыдущий год156161681721546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2321532015946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153201594620573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-232296871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296871973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-232296871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296871973
23403 Прочие доходы за отчетный год22826
23404 Прочие доходы за предыдущий год265
23503 Прочие расходы за отчетный год613171250
23504 Прочие расходы за предыдущий год171250246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-617127627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127627732
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93161156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161156215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-710-34471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34471517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-710)/Стоимость активов (253) = -280.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-232)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-710)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.806

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 83.333

Индекс Альтмана Z = 68.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.67), коэффициент быстрой ликвидности (84.33), коэффициент текущей ликвидности (84.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить