ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИЭДР" ИНН:1001095279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51326476 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28216268
12104 Запасы на конец предыдущего года216268175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400198166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198166296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473425456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425456478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473425456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425456485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79269268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269268313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552156188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156188172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552156188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156188172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473425456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425456485
21103 Выручка за отчетный год217221942628
21104 Выручка за предыдущий год219426282917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265519082263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190822632457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-483286365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286365460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-483286365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286365460
23403 Прочие доходы за отчетный год1802730
23404 Прочие доходы за предыдущий год273077
23503 Прочие расходы за отчетный год2528117
23504 Прочие расходы за предыдущий год28117234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-328285278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285278303
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-349243278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243278303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-349)/Стоимость активов (473) = -73.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2655+0+0) = -18.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-483)/Выручка (2172) = -22.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-349)/Выручка (2172) = -16.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.738

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -8.309

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-22.24%), рентабельность компании (-16.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПОЛИЭДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить