ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛЕСК" ИНН:1001095857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51327501 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233255206975206975
11504 Основные средства на конец предыдущего года206975233285206975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233255206975206975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206975233285206975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460045324532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453201529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460045324532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453201529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237855211507211507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211507233285208503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2075141733250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1733251944610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3034138182211507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3818238824208503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3034138182211507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3818238824208503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237855211507211507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211507233285208503
21103 Выручка за отчетный год254380326639992356387
21104 Выручка за предыдущий год266399923563872157581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234519725908752183063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259087521830632084457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19860673124173324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7312417332473124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19860673124173324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7312417332473124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19860673124173324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7312417332473124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19860673124173324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7312417332473124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198606)/Стоимость активов (237855) = 83.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2345197+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198606)/Выручка (2543803) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198606)/Выручка (2543803) = 7.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.835

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.835

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.839

Индекс Альтмана Z = 14.806

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛЕСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить