ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТОХМА" ИНН:1001095945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51328280 ОКВЭД:51.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108110111
11504 Основные средства на конец предыдущего года110111112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108110111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110111112
12103 Запасы на конец отчетного года444
12104 Запасы на конец предыдущего года444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232232217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232217205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252239223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239223215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360349334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349334327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2165-1901-1714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1901-1714-1515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250622432041
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224320411832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252422502048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225020481842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360349334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349334327
23503 Прочие расходы за отчетный год264187199
23504 Прочие расходы за предыдущий год187199187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-264-187-199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-187-199-187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264-187-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187-199-187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (360) = -73.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.858

Индекс Альтмана Z = -3.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-6.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ ТОХМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить