ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БПЛ-КАРЕЛИЯ" ИНН:1001096064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51328794 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199223821075
11504 Основные средства на конец предыдущего года238210751118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199223821075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238210751118
12103 Запасы на конец отчетного года767531716
12104 Запасы на конец предыдущего года440735512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года842475635452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года762854546161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254149665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149665222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944582436833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года821768546895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11437106247907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1059979288012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года800468385541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года709155446729
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1781500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325436352365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350823841283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года343237852365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350823841283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11437106247907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1059979288012
21103 Выручка за отчетный год426303319929628
21104 Выручка за предыдущий год331992962841063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367342632725933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258362593237478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год589668723695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год736336963585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год589668723695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год736336963585
23403 Прочие доходы за отчетный год365447205
23404 Прочие доходы за предыдущий год451348114
23503 Прочие расходы за отчетный год1053882744
23504 Прочие расходы за предыдущий год8771400771
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520864373156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год693726442928
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6936380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451557993156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год625026442928

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4515)/Стоимость активов (11437) = 39.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36734+0+0) = 16.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5896)/Выручка (42630) = 13.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4515)/Выручка (42630) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.332

Индекс Альтмана Z = 10.343

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (13.83%), рентабельность компании (10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить