ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ АМБАР" ИНН:1001097460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200058 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161814312295187
11504 Основные средства на конец предыдущего года143122951870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1618143122950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143122951870
12103 Запасы на конец отчетного года1596110739101103161
12104 Запасы на конец предыдущего года107391011031613108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13966685154841995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года685054831995545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6108141429332291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141429332291753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3603519004185270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190031852674470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3765320434208227635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204342082276344406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7819654630461760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654630461760210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200090036000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90036000665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2783412989141765875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129881417658743531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2983413889177760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138881777658740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3765320434208227635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204342082276344406
21103 Выручка за отчетный год1238401258058660349813
21104 Выручка за предыдущий год125805866034981317069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1226361226248638848920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122624863884892017325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120431812150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31812158930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120431812150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31812158930
23403 Прочие доходы за отчетный год3976469830182239
23404 Прочие доходы за предыдущий год4698301822391269
23503 Прочие расходы за отчетный год2244306014241236
23504 Прочие расходы за предыдущий год306014241236533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2936481918090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4819180918960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15711295426531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1295426531218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1365352413831365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352413831365262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1365)/Стоимость активов (37653) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122636+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1204)/Выручка (123840) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1365)/Выручка (123840) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 2.347

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.347<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ АМБАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить