Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Гренадер" ИНН:1001097727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200302 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3522892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1772395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60941300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60941386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года941100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68-144-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144-1260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282381241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2382360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282381444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2382360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60941386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года941100
21103 Выручка за отчетный год512676897
21104 Выручка за предыдущий год6768970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375481591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4815910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137195306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1953060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137195306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1953060
23503 Прочие расходы за отчетный год62213373
23504 Прочие расходы за предыдущий год2133730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75-18-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18-670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-18-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (60) = 125 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375+0+0) = 36.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (512) = 26.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (512) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.531

Индекс Альтмана Z = 4.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.13), рентабельность продукции (26.76%), рентабельность компании (14.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие Гренадер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить