Общество с ограниченной ответственностью "Пожарно-технический центр" ИНН:1001097773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200503 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года151917
12104 Запасы на конец предыдущего года19179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204218142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21814273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года766271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6271139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295299230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299230221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года296300230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300230221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282284212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284212203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года296300230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300230221
21103 Выручка за отчетный год137216991728
21104 Выручка за предыдущий год169917281776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133815691624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156916241661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34130104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130104115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34130104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130104115
23503 Прочие расходы за отчетный год214316
23504 Прочие расходы за предыдущий год431632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год878883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год717065

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (296) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1338+0+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (1372) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (1372) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.143

Индекс Альтмана Z = 27.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.43), коэффициент быстрой ликвидности (20.07), коэффициент текущей ликвидности (21.14), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пожарно-технический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить