Общество с ограниченной ответственностью "Торн" ИНН:1001097854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200621 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2223235524872619
11504 Основные средства на конец предыдущего года2355248726192751
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2223235524870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2355248726190
12103 Запасы на конец отчетного года6441141697259
12104 Запасы на конец предыдущего года1141697259758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года486036443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6036443334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77312027410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12027417160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2996355632283335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3557322833353843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1982192618871884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1926188718842279
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5466267841293
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62678412931440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4681004557158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1005557158124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014163013410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1631134114510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2996355632283335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3557322833353843
21103 Выручка за отчетный год2187168922741785
21104 Выручка за предыдущий год1689227417852417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2090156320661872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1563206618721333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971262080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126208-870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971262080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126208-870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2507372
23403 Прочие доходы за отчетный год44200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2001631
23503 Прочие расходы за отчетный год8587136232
23504 Прочие расходы за предыдущий год871362321168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5639220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3922-3920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год563922-392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3922-3921475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (2996) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2090+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (2187) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (2187) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.955

Индекс Альтмана Z = 2.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить