Общество с ограниченной ответственностью "Петролеспром" ИНН:1001098061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200928 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155616341716
11504 Основные средства на конец предыдущего года163417161847
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155616341716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163417161847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499951334557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года513245574371
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2521106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21106149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502451544663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515346634544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658067876379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678763796391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365342914991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429149914914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292724961388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249613881477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292724961388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249613881477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658067876379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678763796391
21103 Выручка за отчетный год133641376217583
21104 Выручка за предыдущий год137621758320521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140021430417382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143041738219474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-638-542201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5422011047
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-638-542201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5422011047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-638-542201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5422011047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-638-542201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5422011047

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-638)/Стоимость активов (6580) = -9.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14002+0+0) = -4.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-638)/Выручка (13364) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-638)/Выручка (13364) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.248

Индекс Альтмана Z = 2.435

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.435<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-4.77%), рентабельность компании (-4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петролеспром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить