Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация"Авеста" ИНН:1001098079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200905 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1539207421212275
11504 Основные средства на конец предыдущего года2074212122751513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1539207421210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2074212122750
12103 Запасы на конец отчетного года330569871365024980
12104 Запасы на конец предыдущего года6987136502498021501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19424183321621411705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1833216214117394226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28012494328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12494328614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2300925443299580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2544329958370470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24548275173207939288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27517320793932227854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55112707295569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127072955695039
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13329153302087522750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15330208752275011782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10668109161047510969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10916104751100311033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2399726246313500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2624631350337530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24548275173207939288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27516320793932227854
21103 Выручка за отчетный год46281535197506074148
21104 Выручка за предыдущий год53519750607414476833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46176526577351172998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52657735117299873893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10586215490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год862154911460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10586215490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год862154911460
23403 Прочие доходы за отчетный год485151358298
23404 Прочие доходы за предыдущий год151358215411
23503 Прочие расходы за отчетный год973426485663
23504 Прочие расходы за предыдущий год426485291251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38358714220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год587142210700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22117361455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11717455423
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4054701061330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47014056152677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-405)/Стоимость активов (24548) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46176+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (46281) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-405)/Выручка (46281) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 3.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КорпорацияАвеста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить