Общество с ограниченной ответственностью "Карелспецмонтаж" ИНН:1001098939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53203105 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343413483
11504 Основные средства на конец предыдущего года413483552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343413483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413483552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388493550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493550620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82353452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353452414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30614098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14098185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30614098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14098206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388493550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493550620
21103 Выручка за отчетный год104311281207
21104 Выручка за предыдущий год112812071240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1041949770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год949770548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2179437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179437692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2179437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179437692
23503 Прочие расходы за отчетный год272277279
23504 Прочие расходы за предыдущий год277279352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-270-98158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98158349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-270-98158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98158349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-270)/Стоимость активов (388) = -69.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1041+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1043) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-270)/Выручка (1043) = -25.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.696

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = -11.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (-25.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелспецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить