ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРУКИВИ" ИНН:1001099386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53204553 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года338626382321
12104 Запасы на конец предыдущего года263823211935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815590135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5901353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года694834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года483417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427032762491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327624911956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427032762491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327624911956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1161910629
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года910629321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171920639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920639331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309923561852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235618521625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309923561852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235618521625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427032762491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327624911956
21103 Выручка за отчетный год439440173196
21104 Выручка за предыдущий год401731963732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290826512184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265121842656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148613661012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136610121076
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1155978537
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год978537758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331388475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388475318
23503 Прочие расходы за отчетный год8010761
23504 Прочие расходы за предыдущий год1076121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251281414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281414297
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251281414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281414297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251281414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год281414297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (251)/Стоимость активов (4270) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2908+1155+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (4394) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (251)/Выручка (4394) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 2.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУКИВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить