Общество с ограниченной ответственностью "Валма" ИНН:1001101701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863516 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7358256
11504 Основные средства на конец предыдущего года82560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7358256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82560
12103 Запасы на конец отчетного года405232270
12104 Запасы на конец предыдущего года232811174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223382032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82032417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6356119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3561190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26441408962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14089621361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33792233968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22339681361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037794-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года794-74-830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233914361031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143610312180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234214391042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143910422191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33792233968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22339681361
21103 Выручка за отчетный год203371883813212
21104 Выручка за предыдущий год18838132128104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193621680611946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16806119467560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97520321266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20321266544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97520321229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20321229492
23503 Прочие расходы за отчетный год94767782
23504 Прочие расходы за предыдущий год677828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2813551147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13551147484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571391247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28784-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год784-84-840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (3379) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19362+0+0) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (975)/Выручка (20337) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (20337) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.443

Индекс Альтмана Z = 1.135

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.135<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить