ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЖИЛСТРОЙ" ИНН:1001103152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67882564 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2619515670
12104 Запасы на конец предыдущего года95156700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года210000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года816871911057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8719110570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107712487580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124875811570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107712487581157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124875811570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5650110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года501100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66602110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6021100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101111887370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118873700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101111887370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118873700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107712487581157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124875811570
21103 Выручка за отчетный год128531601462150
21104 Выручка за предыдущий год316014621500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121630811381117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308113811170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6979810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7981330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6979810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7981330
23504 Прочие расходы за предыдущий год1767330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6962140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год621400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5550110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5550110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год501100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (1077) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1216+0+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (1285) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (1285) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 1.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЖИЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить