Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехЭксперт" ИНН:1001103579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880370 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89128167206
11504 Основные средства на конец предыдущего года1281672060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года891281670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1281672060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75735918487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3591848710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80443155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44315529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8374032150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4032151420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года926531382348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53138234839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3812352250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235225120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40125524522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25524522-107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500137326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47527600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5252761370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2761373260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года926531382348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53138234839
21103 Выручка за отчетный год4763297933342520
21104 Выручка за предыдущий год2979333425200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3874237130492343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2371304923430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8896082850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6082851770
22203 Управленческие расходы за отчетный год67258300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год583000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217252850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252851770
23503 Прочие расходы за отчетный год2231925
23504 Прочие расходы за предыдущий год319250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195222660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222661620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3945333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год453330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15618213129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182131290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156182130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182131290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (926) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3874+0+672) = 4.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (4763) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (4763) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 5.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромТехЭксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить