ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ "КАРЕЛПРОД ИНН:1001117980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49025490 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124918162228742
11504 Основные средства на конец предыдущего года18162228742361
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1249181622280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181622287420
12103 Запасы на конец отчетного года15507211852286420795
12104 Запасы на конец предыдущего года21185228642079517421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111414957438865665876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95743886566587646088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1650257224426251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2572244262514439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1285711195001139620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119500113962929220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12982012131611618993664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1213161161899366468309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1132201053749056071000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105374905607100049414
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6850031520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6850031520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9713159252244221664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15925224422166416163
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года517350
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1735015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года975015942224770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1594222477226640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12982012131611618993664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1213161161899366468309
21103 Выручка за отчетный год187247271115294477253818
21104 Выручка за предыдущий год271115294477253818215777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169599240206262883227242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240206262883227242194362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1764830909315940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3090931594265760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1764830909315940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3090931594265760
23303 Проценты к уплате за отчетный год6921101620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11016200
23403 Прочие доходы за отчетный год4106403046183563
23404 Прочие доходы за предыдущий год4030461835632889
23503 Прочие расходы за отчетный год1259819191157377869
23504 Прочие расходы за предыдущий год191911573778695100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846415638203130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1563820313222700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год618824953684
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год824953684624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7846148141936021586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14814193602158618580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7846)/Стоимость активов (129820) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169599+0+0) = 10.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17648)/Выручка (187247) = 9.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7846)/Выручка (187247) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.82

Индекс Альтмана Z = 13.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (11.6), коэффициент текущей ликвидности (13.19), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (9.42%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ КАРЕЛПРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить