Общество с ограниченной ответственностью издательство "Берега" ИНН:1001121909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24852417 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311338366393
11504 Основные средства на конец предыдущего года3383663930
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2002
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2002
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3133403680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3403683950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32035114630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3511463056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3203531700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353170330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633693538428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69353842860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34333018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33301810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21721714245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года217142450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382443366365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44336636550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5996605080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6605084100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633693538428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69353842860
21103 Выручка за отчетный год487433442418
21104 Выручка за предыдущий год433442418428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48600407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42900373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14334420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44424180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (633) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (486+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (487) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (487) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = -0.563

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью издательство Берега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить