ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ "ДРУЖБА-3" ИНН:1001122691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24830315 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3005134823105600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1348231056004466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2880927343133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года927343133102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5885227526535733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2275265357334652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5885227526535733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2275265357334652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года489104026535733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1040265357334652
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1235000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5396000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5885227526535733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2275265357334652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5885227526535733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2275265357334652
21103 Выручка за отчетный год21914500
21104 Выручка за предыдущий год145000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13910000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год804500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год804500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год804500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45000
24603 Прочее за отчетный год804500
24604 Прочее за предыдущий год45000
61003 Остаток средств на начало отчетного года629000
62203 Целевые взносы за отчетный год11058000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год11058000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год8413000
63133 иные мероприятия за отчетный год8413000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8413000
64003 Остаток средств на конец отчетного года3274000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5885) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = 57.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (219) = 36.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (219) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (36.53%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ КООПЕРАТИВ ДРУЖБА-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить