Общество с ограниченной ответственностью фирма "НИВИ" ИНН:1001125808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24833414 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года80187269175
12104 Запасы на конец предыдущего года187254175167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9119211917675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9211917416903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5204667592975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46675929752142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1511157429450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1574293035660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1511157429463825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1574293035663212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024155319311805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1553217218051880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4872110142020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2175817611332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4872110140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2175817610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1511157329453825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1574292935663212
21103 Выручка за отчетный год2509309151357776
21104 Выручка за предыдущий год3091513577768353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2459286148247195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2861458471957945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год502303110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2305515810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год502303110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2305515810
23404 Прочие доходы за предыдущий год24615513
23503 Прочие расходы за отчетный год13435199195
23504 Прочие расходы за предыдущий год435199195447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37411270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год413673910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3800298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14112793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4136793-254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1511) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2459+0+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (2509) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (2509) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.103

Индекс Альтмана Z = 6.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (-0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма НИВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить