Общество с ограниченной ответственностью "ДИНАЛ" ИНН:1001126086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53206948 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3093190
12104 Запасы на конец предыдущего года3190989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200474368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474368371
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231917601957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176019571961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282825532325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255323253321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282825532325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255323253321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203118751851
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года187518511805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204118851861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188518611815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787668464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6684641506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787668464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6684641506
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282825532325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255323253321
21103 Выручка за отчетный год955489139224
21104 Выручка за предыдущий год891392249938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937988839148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год888391489813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1753076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3076125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1753076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3076125
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23504 Прочие расходы за предыдущий год271974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1751857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1401446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1401446
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (2828) = 4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9379+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (9554) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (9554) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.593

Х5 = Выручка/Активы = 3.378

Индекс Альтмана Z = 5.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.95), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить