ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОДИУМ" ИНН:1001126569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53207408 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35516654974
11504 Основные средства на конец предыдущего года166549745951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35516654974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166549745951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года820180105293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года801052931608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3723994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3994406
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857380495387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804953872014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8928971410361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9714103617965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года844994598748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года945987485431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года436150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года155100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432401103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24011031379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4792551103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25516131379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8928971410361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9714103617965
21103 Выручка за отчетный год4500768417211
21104 Выручка за предыдущий год7684172118619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2643361213894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3612138946619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185740723317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407233172000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185740723317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407233172000
23403 Прочие доходы за отчетный год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год297433610
23504 Прочие расходы за предыдущий год336100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10097113317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71133172000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10097113317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71133172000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1009)/Стоимость активов (8928) = -11.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2643+0+0) = 70.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1857)/Выручка (4500) = 41.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1009)/Выручка (4500) = -22.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.639

Индекс Альтмана Z = 23.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (17.9), коэффициент текущей ликвидности (17.9), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (41.27%), рентабельность компании (-22.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить