Общество с ограниченной ответственностью "Магазин-Стройцентр" ИНН:1001126880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53207830 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69554840489858685939
11504 Основные средства на конец предыдущего года84048985868593975583
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6955484048985860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8404898586859390
12103 Запасы на конец отчетного года1093801185209292785537
12104 Запасы на конец предыдущего года118520929278553779913
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года468115538100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1155381065910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31247667083525340286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66708352533362938578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532145369835493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1453698354936632
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98736911850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года691185660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1515001947471390580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1947471390581313160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221054278795237644217255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278795237644217255200706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3855138092346070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3809234607305020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38561381023461730512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38102346173051228810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6144040000012845
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000001284556146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года614404000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400000128450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121053200693203027173898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200693203027173898115750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1210532006932030270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2006932030271738980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221054278795237644217255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278795237644217255200706
21103 Выручка за отчетный год69183272213329117370557
21104 Выручка за предыдущий год272213329117370557341391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57995241992296474366151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241992296474340896336877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1118830221326430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3022132643296610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год569221582223170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2158222317229220
22203 Управленческие расходы за отчетный год2809339826160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3398261623330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2687524177100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5241771044060
23403 Прочие доходы за отчетный год25379811782428
23404 Прочие доходы за предыдущий год798117824281510
23503 Прочие расходы за отчетный год1877168031013086
23504 Прочие расходы за предыдущий год1680310130861650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1063435951310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4359513122120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2138721026510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8721026446617
24603 Прочее за отчетный год391200
24604 Прочее за предыдущий год20640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459348541051702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3485410517022447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год459348541050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3485410517020
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31380923460700
32008 Величина капитала на 31381023461700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459348500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)459348500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459348500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)459348500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31385513809200
33008 Величина капитала на 31385613810200
36003 Чистые активы на 31385613810200
36004 Чистые активы на 31381023461700
41103 Поступления – всего за отчетный год6364428333400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6081328214700
41193 Прочие поступления за отчетный год2831118700
41203 Платежи – всего за отчетный год8600532938900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3677926032300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год106531795400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год48771700
41293 Прочие платежи за отчетный год380865039500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22361-4605500
43103 Поступления – всего за отчетный год300404000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300404000000
43203 Платежи – всего за отчетный год8600000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год214404000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-921-553000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (459)/Стоимость активов (221054) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57995+5692+2809) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2687)/Выручка (69183) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (459)/Выручка (69183) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 1.167

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.167<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин-Стройцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить