Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Казачья стража" ИНН:1001127026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55485415 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года994100
11504 Основные средства на конец предыдущего года994100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года994199419941
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года994199419941
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года788575471581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754720121011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182276930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276930334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года806778232511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года782329421345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180081776412452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177641288311286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176231733811718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1733812149762
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385426734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42673410524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385426734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42673410524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180081776412452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177641288311286
21103 Выручка за отчетный год92661337418218
21104 Выручка за предыдущий год133741821822548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год713571226316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7122631621085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2131625211902
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6252119021463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2131625211902
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6252119021463
23503 Прочие расходы за отчетный год1533147384
23504 Прочие расходы за предыдущий год147018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год598610511518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6105119491445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272404562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год404562683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326570110956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570111387762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (18008) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7135+0+0) = 29.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2131)/Выручка (9266) = 23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (9266) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.774

Индекс Альтмана Z = 51.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (20.95), коэффициент текущей ликвидности (20.95), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (23%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Казачья стража

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить