ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1001127266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55485763 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года39430
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4300
11503 Основные средства на конец отчетного года272377282138291899
11504 Основные средства на конец предыдущего года2821382918990
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года205205730
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года205205205
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года105310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272630282917292629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282386292634205
12104 Запасы на конец предыдущего года2810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5932292154583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2921517352859
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года283428340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года283428340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240622141022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221410221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11185802755606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8027556072860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283816290944348236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2904143482413065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1036220330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11739280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103722043960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11839383062
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243017244517301362
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2445173013620
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243017244520301362
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2445203013620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303584438145914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44710459413
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304264438145914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44710459413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283816290944348236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2904143482413065
21103 Выручка за отчетный год65251630452547
21104 Выручка за предыдущий год6304525462115
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39012397264998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397265025545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2623923319-2451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23319-24791570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2623923319-2451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23319-24791570
23303 Проценты к уплате за отчетный год20834229970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2299700
23403 Прочие доходы за отчетный год486167071308
23404 Прочие доходы за предыдущий год67071155224
23503 Прочие расходы за отчетный год23456871483
23504 Прочие расходы за предыдущий год568714848
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100321342-2626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342-26541786
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год856233-525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год562097
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год712-290
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-76900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-330
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5315310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91891106-2101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246-21231689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год918911060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год246-21230
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3192800
32008 Величина капитала на 3193800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)918900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)918900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311036200
33008 Величина капитала на 311037200
36003 Чистые активы на 311037200
36004 Чистые активы на 31118300
41103 Поступления – всего за отчетный год7760400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7282000
41193 Прочие поступления за отчетный год478400
41203 Платежи – всего за отчетный год5507800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2912400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год420100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год173300
41293 Прочие платежи за отчетный год2002000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2252600
43203 Платежи – всего за отчетный год2233400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2233400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2233400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9189)/Стоимость активов (283816) = 3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39012+0+0) = 67.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26239)/Выручка (65251) = 40.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9189)/Выручка (65251) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = -0.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (40.21%), рентабельность компании (14.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить