Общество с ограниченной ответственностью "СП Идеал" ИНН:1001127322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49022993 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182385587
11504 Основные средства на конец предыдущего года385587790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182385589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385589790
12103 Запасы на конец отчетного года222386457
12104 Запасы на конец предыдущего года386457122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15289922018360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92201835912802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253411411060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114110591281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180451074719877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107471987514205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182271113220466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111322046614995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145091035111899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10351118999843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37187818567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78185675152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37187818567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78185675152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182271113220466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111322046614995
21103 Выручка за отчетный год299412217820411
21104 Выручка за предыдущий год22178204110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254411985418159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19854181590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год450023242252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232422520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год450023242252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232422520
23403 Прочие доходы за отчетный год310465492
23404 Прочие доходы за предыдущий год4654920
23503 Прочие расходы за отчетный год4318373
23504 Прочие расходы за предыдущий год183730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476726062671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260626710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60910130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год415815932671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159326710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4158)/Стоимость активов (18227) = 22.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25441+0+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4500)/Выручка (29941) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4158)/Выручка (29941) = 13.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.902

Индекс Альтмана Z = 11.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (4.85), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (13.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить