Общество с ограниченной ответственностью "Оптовый ряд" ИНН:1001127410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49023136 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16785166201676614864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16620167661485114766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1678516623167680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1662316768148530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16785166231676819639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16623167681962721300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16239163481650015895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16348165001592116278
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года268000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года268000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2782742673004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27526729665022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2782742670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27526737060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16785166231676819639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16623167681962721300
23404 Прочие доходы за предыдущий год207723924
23503 Прочие расходы за отчетный год28515889104
23504 Прочие расходы за предыдущий год515889104118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-317610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31761-3110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-31761-384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31761-391822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (16785) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 60.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.742

Индекс Альтмана Z = 37.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (60.38), коэффициент текущей ликвидности (60.38), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (12.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптовый ряд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить