ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН" ИНН:1001127481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55486277 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1700
11503 Основные средства на конец отчетного года5779401270
11504 Основные средства на конец предыдущего года94012701617
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5899571270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95712701637
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1407829683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8296832171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101310321454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10321454940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242018612137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186121373111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300928183407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281834074748
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16789130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91312480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16889231258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92312582119
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72510851374
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108513741603
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72510851374
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108513741603
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138352639
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года352639984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458458136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45813642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596810775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8107751026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300928183407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281834074748
21103 Выручка за отчетный год218162651927972
21104 Выручка за предыдущий год265192797222885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199552426723663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242672366319116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186122524309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225243093769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186122524309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225243093769
23404 Прочие доходы за предыдущий год1202028
23503 Прочие расходы за отчетный год18300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167823724329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237243293797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330597264
24604 Прочее за предыдущий год112924840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16789133732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91312483533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16789130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91312480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1678)/Стоимость активов (3009) = 55.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19955+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1861)/Выручка (21816) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1678)/Выручка (21816) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.278

Х5 = Выручка/Активы = 7.25

Индекс Альтмана Z = 10.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (4.06), коэффициент текущей ликвидности (4.06), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить