Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма "Дизайн-Оптимум Проф" ИНН:1001127820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55486828 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15443922
11504 Основные средства на конец предыдущего года4439220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1544390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4439220
12103 Запасы на конец отчетного года117791715857401969
12104 Запасы на конец предыдущего года17158574019691770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года684714371680540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143716805400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15992175553486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99217555348686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1864119587249750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195872497559950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1865619631250146017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196312501460171856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7737323040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года732304530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79375232473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75232473-272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1786318879246905944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188792469059442128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1786318879246900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188792469059440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1865619631250146017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196312501460171856
21103 Выручка за отчетный год30642415565439631780
21104 Выручка за предыдущий год4155654396317806160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30493408875399431632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4088753994316326025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1496694020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6694021480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1496694020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6694021480
23503 Прочие расходы за отчетный год9013489911
23504 Прочие расходы за предыдущий год13489911833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год595353130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5353134320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121076386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107638616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47428250346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42825034665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год474282500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4282503460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (18656) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30493+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (30642) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (30642) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная фирма Дизайн-Оптимум Проф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить